中银中证 800 指数型发起式证券投资基金计帐
叙述
基金管理东说念主：中银基金管理有限公司
基金托管东说念主：中信银行股份有限公司
计帐叙述出具日：2025 年 1 月 24 日
计帐叙述公告日：2025 年 2 月 13 日
一、 弥留指示
中银中证 800 指数型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”）由中银中证
易型怒放式指数证券投资基金发起式荟萃基金经中国证券监督管理委员会（以下
简称“中国证监会”）证监许可20213445 号文注册召募。根据《中银中证 800 交
易型怒放式指数证券投资基金发起式荟萃基金基金契约》的商定，如联想 ETF
断绝上市或联想 ETF 基金契约断绝，则可在履行稳当体式后由投资于联想 ETF
的荟萃基金变更为班师投资该目的指数的指数基金，无需召开基金份额合手有东说念主大
会，本基金的基金契约于 2022 年 10 月 10 日精良见效。本基金的基金管理东说念主为
中银基金管理有限公司（以下简称“基金管理东说念主”或“本基金管理东说念主”），基金托管
东说念主为中信银行股份有限公司（以下简称“基金托管东说念主”）。
根据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》、
《公开召募证券投资基金运作管理
办法》和《中银中证 800 指数型发起式证券投资基金基金契约》
（以下简称“《基
《中银中证 800 交往型怒放式指数证券投
金契约》”或“基金契约”）的相关章程，
资基金发起式荟萃基金基金契约》见效之日起三年后的年度对应日，若基金钞票
净值低于 2 亿元的，《基金契约》自动断绝，不得通过召开基金份额合手有东说念主大会
的花样不时。
《中银中证 800 交往型怒放式指数证券投资基金发起式荟萃基金基金契约》
见效之日起三年后的年度对应日为 2024 年 12 月 7 日。为止 2024 年 12 月 7 日，
本基金钞票净值低于 2 亿元。为颐养基金份额合手有东说念主利益，根据基金契约商定，
本基金自傲基金契约断绝条件，已于 2024 年 12 月 14 日参加基金财产计帐体式。
本基金基金契约断绝及基金财产计帐安排详见 2024 年 12 月 9 日刊登在证监
会章程报刊和基金管理东说念主网站（www.bocim.com）的《中银基金管理有限公司对于
中银中证 800 指数型发起式证券投资基金基金契约断绝及基金财产计帐的公
告》。
本基金本次计帐时候为 2024 年 12 月 14 日至 2024 年 12 月 27 日，由基金管
理东说念主、基金托管东说念主、安永华明管帐师事务所（特等无为结伙）、上海市通力讼师
事务所于 2024 年 12 月 14 日构成基金财产计帐小组履行基金财产计帐体式，并
由安永华明管帐师事务所（特等无为结伙）对计帐叙述进行审计，上海市通力律
师事务所对计帐叙述出具法律主张。
二、 基金粗略
中证 800 指数型发起式；A 类基金份额代码：014226，C 类基金份额代码：014227）
数证券投资基金发起式荟萃基金基金契约》见效日为 2021 年 12 月 7 日）
偏离度和追踪罪状最小化。在平方市集情况下，本基金力求净值增长率与功绩比
较基准之间的日均追踪偏离度不起始 0.35%，年追踪罪状不起始 4%。
极少投资于其他股票(包括创业板偏执他中国证监会允许基金投资的股票)、存托
把柄、股指期货、股票期权、债券(包括国债、场所政府债、金融债、企业债、
公司债、公建筑行的次级债、可转机债券(含分裂交往可转债的纯债部分)、可交
换债券、央行单子、中期单子、短期融资券、超短期融资券)、钞票相沿证券、
债券回购、银行进款、货币市集器用、同行存单、现款，以及法律端正或中国证
监会允许基金投资的其他金融器用(但须合适中国证监会的相关章程)。
本基金将根据法律端正的章程参与转融通证券出借及融资业务。
如法律端正或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东说念主在履行稳当
体式后，不错将其纳入投资限制。
本基金投资于目的指数成份股和备选成份股的钞票比例不低于基金钞票净
值的 90%；投资于目的指数的成份股偏执备选成份股的比例不低于非现款基金资
产的 80%，每个交往常日终在扣除股指期货和股票期权合约需缴纳的交往保证金
后，现款或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金钞票净值的 5%，现款不
包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如法律端正或中国证监会允许，基金管理东说念主在履行稳当体式后，不错调治上
述投资品种的投资比例。
资策略、股指期货投资策略、钞票相沿证券投资策略、股票期权投资策略、参与
融资及转融通证券出借业务策略、存托把柄投资策略。
本基金的目的指数为中证 800 指数。
本基金功绩相比基准为目的指数收益率×95%+银行东说念主民币活期进款利率
（税后）×5%。
本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于搀杂型基金、债券
型基金与货币市集基金。本基金为被迫式投资的股票型指数基金，主要继承澈底
复制策略，追踪中证 800 指数，其风险收益特征与目的指数所表征的市集组合的
风险收益特征同样。
三、 基金运作情况抽象
中银中证 800 指数型发起式证券投资基金由中银中证 800 交往型怒放式指数
证券投资基金发起式荟萃基金转型而来。
中银中证 800 交往型怒放式指数证券投资基金发起式荟萃基金经 2021 年 11
月 1 日中国证券监督管理委员会证监许可20213445 号文准予召募注册，自 2021
年 11 月 22 日至 2021 年 12 月 2 日历间向全社会公开召募。召募有用认购总户数
为 318 户， 召募资金偏执产 生的利息共计 10,967,932.20 元，折合 基金 份额
后，于 2021 年 12 月 7 日获书面阐明，《中银中证 800 交往型怒放式指数证券投
资基金发起式荟萃基金基金契约》自该日起精良见效。
断绝条件。根据《中银中证 800 交往型怒放式指数证券投资基金发起式荟萃基金
基金契约》的商定，如联想 ETF 断绝上市或联想 ETF 基金契约断绝，则可在履
行稳当体式后由投资于联想 ETF 的荟萃基金变更为班师投资该目的指数的指数
基金，无需召开基金份额合手有东说念主大会。基金的投资联想、投资限制、投资策略、
基金用度计提法子、估值对象以及估值法子等相关实质也将作相应修改。
中银中证 800 交往型怒放式指数证券投资基金发起式荟萃基金于中银中证
起式证券投资基金。自 2022 年 10 月 10 日，中银中证 800 交往型怒放式指数证
券投资基金发起式荟萃基金变更为中银中证 800 指数型发起式证券投资基金，
《中银中证 800 指数型发起式证券投资基金基金契约》自该日起见效。
根据《中银基金管理有限公司对于中银中证 800 指数型发起式证券投资基金
基金契约断绝及基金财产计帐的公告》，自 2024 年 12 月 14 日起，本基金参加清
算体式，住手办理申购、赎回、转机及按时定额投资等业务。本基金参加计帐程
序后，住手收取基金管理费、基金托管费、销售奇迹费等用度。
四、 财务管帐叙述
管帐主体：中银中证 800 指数型发起式证券投资基金
本期末 2024 年 12 月 13 日（基金临了运
式样
作日）
钞票：
银行进款 244,790.31
结算备付金 2,340.82
存出保证金 1,185.99
交往性金融钞票 10,517,129.70
钞票悉数 10,765,446.82
欠债：
交代计帐款 0.01
交代赎回款 102,340.20
交代管理东说念主报答 2,192.24
交代托管费 243.57
交代销售奇迹费 466.33
其他欠债 1,316.41
欠债悉数 106,558.76
整个者职权：
实收资金 11,739,788.67
未分派利润 -1,080,900.61
整个者职权悉数 10,658,888.06
欠债和整个者职权悉数 10,765,446.82
注：本基金临了运作日 2024 年 12 月 13 日，临了运作日基金份额总和
份；C 类基金份额净值为 0.8982 元，基金份额 1,258,983.93 份。
五、 清盘事项泄露
根据《基金契约》 “《中银中证 800 交往型
“第五部分 基金的存续”的商定：
怒放式指数证券投资基金发起式荟萃基金基金契约》见效之日起三年后的年度对
应日，若基金钞票净值低于 2 亿元的，《基金契约》自动断绝，不得通过召开基
金份额合手有东说念主大会的花样不时。若届时的法律端正或中国证监会章程发生变化，
上述断绝章程被取消、鼎新或补充时，则本基金不错参照届时有用的法律端正或
中国证监会章程履行。”
《中银中证 800 交往型怒放式指数证券投资基金发起式荟萃基金基金契约》
见效之日起三年后的年度对应日为 2024 年 12 月 7 日。为止 2024 年 12 月 7 日，
本基金钞票净值低于 2 亿元。为颐养基金份额合手有东说念主利益，根据基金契约商定，
本基金管理东说念主应当断绝《基金契约》，并按照《基金契约》的商定体式进行计帐，
不需要召开基金份额合手有东说念主大会。
根据《中银基金管理有限公司对于中银中证 800 指数型发起式证券投资基金
基金契约断绝及基金财产计帐的公告》，自 2024 年 12 月 14 日起，本基金参加清
算体式。故本基金计帐肇端日为 2024 年 12 月 14 日。
本基金的计帐报表是在非合手续联想的前提下参考《企业管帐准则》及《钞票
管理居品相关管帐处理章程》的相关章程编制的。自本基金断绝日起，钞票欠债
按计帐价钱计价。由于叙述性质所致，本计帐报表为为止本基金断绝日的钞票负
债表，并无相比时候的相关数据列示。
六、 计帐情况
自 2024 年 12 月 14 日至 2024 年 12 月 27 日止的计帐时候，本基金基金财产
计帐小组对本基金的钞票、欠债进行本次计帐，沿途计帐责任按计帐原则和计帐
手续进行。
由于本基金为止 2024 年 12 月 27 日(计帐达成日) 尚合手有因法律端正、相关
监管策略原因无法卖出的股票，导致部分钞票尚未变现，故需进行二次计帐。本
基金将于上述未变现钞票沿途变现后参加二次计帐体式，并将计帐后的沿途剩余
财产扣除基金财产计帐用度、缴征税款并璧还债务后，按基金份额合手有东说念主合手有的
基金份额比例进行二次分派。
基金钞票惩处、欠债璧还及基金净钞票分派情况如下：
计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐流程中发生的整个合
理用度，根据基金契约的章程，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中
支付。
（1）本基金临了运作日银行进款为东说念主民币 244,790.31 元，其中托管户进款
为东说念主民币 244,369.97 元，银行进款应计利息为东说念主民币 420.34 元。为止本次计帐
达成日 2024 年 12 月 27 日，银行进款为东说念主民币 10,454,828.77 元。
（2）本基金临了运作日结算备付金为东说念主民币 2,340.82 元，其中结算备付金
本金为东说念主民币 2,315.74 元，结算备付金应计利息为东说念主民币 25.08 元。为止本次清
算达成日 2024 年 12 月 27 日，结算备付金为东说念主民币 2,316.34 元。
（3）本基金临了运作日存出保证金为东说念主民币 1,185.99 元，其中存出保证金
本金为东说念主民币 1,181.37 元，存出保证金应计利息为东说念主民币 4.62 元。为止本次清
算达成日 2024 年 12 月 27 日，存出保证金为东说念主民币 1,181.67 元。
（4）于 2024 年 12 月 13 日（基金临了运作日），本基金合手有的交往性金融
钞票为股票及债券。其中债券市值为 710,480.80 元，已于 2024 年 12 月 18 日（含）
前卖出，收回金额悉数为东说念主民币 710,680.86 元；股票市值为东说念主民币 9,806,648.90
元，其中因法律端正、相关监管策略原因，尚未卖出的股票合手仓明细如下：
股票代码 股票称呼 合手仓数目 临了运作日市值
为止本次计帐期达成日（2024 年 12 月 27 日），本基金仍合手有因法律端正、
相关监管策略原因尚未卖出的股票，故需进行二次计帐。本基金将于上述未变现
钞票沿途变现后参加二次计帐体式，并将计帐后的沿途剩余财产扣除基金财产清
算用度、缴征税款并璧还债务后，按基金份额合手有东说念主合手有的基金份额比例进行二
次分派。
（1）本基金临了运作日交代赎回款 102,340.20 元，交代赎回费 2.27 元，已
于 2024 年 12 月 16 日支付。
（2）本基金临了运作日已计提的交代管理东说念主报答东说念主民币 2,192.24 元、交代
托管费东说念主民币 243.57 元、交代 C 类基金份额销售奇迹费 466.33 元，已于 2024
年 12 月 17 日支付。
（3）本基金临了运作日已计提的交代交往用度东说念主民币 1,155.64 元，已于 2024
年 12 月 20 日支付；本基金临了运作日的其他交代款东说念主民币 158.50 元，为预提
的为止运作断绝日的银行汇划费，将于本次计帐期后支付。
（4）本基金临了运作日交代交往所证券计帐款东说念主民币 0.01 元，已于 2024
年 12 月 16 日支付。
（5）自 2024 年 12 月 14 日本基金参加计帐期至计帐达成日（2024 年 12 月
民币 10,000.00 元，其入彀帐讼师费已于 2024 年 12 月 24 日支付，计帐审计费已
于 2024 年 12 月 24 日）支付。
自 2024 年 12 月 14 日
至 2024 年 12 月 27 日
式样 止计帐时候
金额（单元：东说念主民币元）
一、收益
利息收入（注 1） 936.99
交往性金融钞票公允价值变动损益 -413,625.49
交往性金融钞票投资收益 336,217.65
其他业务收入 -
收益小计 -76,470.85
二、用度
用度小计 20,000.03
三、计帐时候净收益 -96,470.88
注 1：利息收入系以面前适用的利率预臆测提的自 2024 年 12 月 14 日至 2024
年 12 月 27 日止计帐时候的银行进款利息、存出保证金利息、结算备付金利息、
申购款利息。
注 2：本基金计帐时候的审计费、讼师费、合手有存托把柄的存托奇迹费和银
行汇划费（如有）由基金财产承担。
式样 金额（单元：东说念主民币元）
一、临了运作日 2024 年 12 月 13
日基金净钞票
加：计帐时候净收益 -96,470.88
加：计帐时候支付申购、赎回款
-20,615.90
轧差
二、计帐达成日（2024 年 12 月
减：未变现钞票（计帐达成日） 83,633.00
三、可供分派净钞票 10,458,168.28
钞票惩处及欠债璧还后，本基金于 2024 年 12 月 27 日剩余财产为东说念主民币
根据本基金的基金契约商定，依据基金财产计帐的分派决策，将基金财产计帐后
的沿途剩余钞票扣除基金财产计帐用度、缴纳所欠税款并璧还基金债务后，按基
金份额合手有东说念主合手有的基金份额比例进行分派。由于本基金为止计帐期达成日
（2024 年 12 月 27 日）尚合手有因法律端正、相关监管策略原因无法卖出的股票，
故需进行二次计帐。本基金将于未变现钞票沿途变现后参加二次计帐体式，并将
计帐后的沿途剩余财产扣除基金财产计帐用度、缴征税款并璧还债务后，按基金
份额合手有东说念主合手有的基金份额比例进行二次分派。
计帐肇端日 2024 年 12 月 14 日至计帐款划出日前一日的进款利息、结算备
付金、存出保证金利息亦属基金份额合手有东说念主整个，产生的各类划付手续费由基金
份额合手有东说念主承担。该部分利息以及未到账的结算备付金、存出保证金将由基金管
理东说念主以自有资金垫付。基金管理东说念主垫付资金到账日起繁殖的利息归基金管理东说念主所
有。
计帐叙述照旧基金托管东说念主复核，在料理帐师事务所审计、讼师事务所出具法
律主张书后，报中国证监会备案并向基金份额合手有东说念主公告。
七、备查文献
（1）中银中证 800 指数型发起式证券投资基金计帐审计叙述
（2）上海市通力讼师事务所对于《中银中证 800 指数型发起式证券投资基
金计帐叙述》的法律主张
基金管理东说念主的办公时局。
投资者可在商业时安分至基金管理东说念主的办公时局免费查阅。
中银中证 800 指数型发起式证券投资基金基金财产计帐小组
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